Per i sezionali IVA vendite posticipati al trimestre successivo sono elaborate le FE-NE registrate:
Dall’ 1/OTTOBRE /ANNO PRECEDENTE periodo d’imposta dell’IVA
Al 30/SETTEMBRE/ ANNO PERIODO d’imposta dell’IVA.
Il campo “IVA a trim. succ.”, presente nei parametri Iva, deve essere impostato a “S” in ambedue gli anni. Se quello precedente non è impostato viene escluso il suo 4^ Trim. e sono considerati solo i primi tre Trim. dell’anno del periodo d’imposta dell’IVA.
Si ricorda che il programma, per questi sezionali, considera automaticamente le operazioni annotate ai fini IVA come segue:
Esempio con ANNO PERIODO D’IMPOSTA IVA = 2014.
Data registrazione (Redditi) | Data annotazione ai fini IVA | |||
Ottobre | 2013 | Primo | Gennaio | 2014 |
Novembre | 2013 | “ | Febbraio | 2014 |
Dicembre | 2013 | “ | Marzo | 2014 |
Gennaio | 2014 | “ | Aprile | 2014 |
Febbraio | 2014 | “ | Maggio | 2014 |
Marzo | 2014 | “ | Giugno | 2014 |
Aprile | 2014 | “ | Luglio | 2014 |
Maggio | 2014 | “ | Agosto | 2014 |
Giugno | 2014 | “ | Settembre | 2014 |
Luglio | 2014 | “ | Ottobre | 2014 |
Agosto | 2014 | “ | Novembre | 2014 |
Settembre | 2014 | “ | Dicembre | 2014 |