Gli imponibili al 22% registrati con il codice Iva T75.3 vengono riportati nel rigo VE32 (colonna IMMIS/ELAB).

Gli imponibili al 10% registrati con il codice Iva T75.1 vengono riportati nel rigo VE32 (colonna IMMIS/ELAB).

Le operazioni registrate con codice Iva T74.9 vengono invece riportate nel rigo VE30.

Per le agenzie di viaggio con liquidazione mensile che hanno i SEZIONALI IVA VENDITA POSTICIPATI AL MESE SUCCESSIVO l’elaborazione si comporta con la stessa logica degli autotrasportatori ma limitatamente al mese.

Per i sezionali IVA vendite posticipati al mese successivo sono elaborate le FE-NE registrate:

Dall’ 1/DICEMBRE /ANNO PRECEDENTE periodo d’imposta dell’IVA

Al 30/NOVEMBRE/ ANNO PERIODO d’imposta dell’IVA.

Il campo “IVA a mese succ.”, presente nei parametri Iva, deve essere impostato a “S” in ambedue gli anni. Se quello precedente non è impostato viene escluso il mese di Dicembre e sono considerati solo i primi undici mesi dell’anno del periodo d’imposta dell’IVA.

Esempio con ANNO PERIODO D’IMPOSTA IVA = 2014.