Il tipo di esigibilità IVA del documento viene esplicitato nel contenuto del tag XML <FatturaElettronicaBody><DatiBeniServizi><DatiRiepilogo><EsigibilitaIVA> che può assumere tre valori:
[S] scissione dei pagamenti.
Si tratta di una indicazione non obbligatoria all’interno del file per cui prima dell’import dei documenti sono eseguiti una serie di controlli di coerenza fra tipo di esigibilità IVA del file, tipo di gestione dell’IVA attiva nella azienda e tipo soggetto <CessionarioCommittente> intestatario della fattura.
Il mancato import di un file XML emesso è sempre legato ad una incoerenza fra il tipo di esigibilità IVA, l’azienda e/o il cliente. La funzione di “Import primanota” che permette l’importazione massiva di un grande numero di file continua a bloccare l’import in caso di incoerenza. La funzione di “Import primanota dettagliato riga articolo” pone al utente un quesito e, se l’utente conferma la contabilizzazione, permette la contabilizzazione del file. Si ricorda che, fatture incoerenti sono da considerarsi “sbagliate” e, in quanto tali, sanzionabili. La prassi corretta sarebbe pertanto quella di richiedere una nota di credito e il documento fattura corretto.
Il messaggio che viene proposto in caso di incoerenza fra il tipo di <EsigibilitaIva> del file e le caratteristiche del cliente/azienda è il seguente:
Si tratta di casi in cui il file non può in alcun modo essere contabilizzato nella modalità richiesta. Nel esempio era stata richiesta una contabilizzazione su causale sospesa in una azienda che non ha la gestione della IVA per cassa attiva.
A seguire sono elencati i blocchi e i casi in cui l’importazione può avvenire dalla funzione di “Import primanota dettagliato riga articolo”.
Si ricorda che laddove sia attiva l’IVA ad esigibilità differita e/o l’IVA per cassa è sempre aperta la possibilità di importare note di credito. La nota di credito deve, infatti, seguire il comportamento IVA della relativa fattura e se la relativa fattura ha una IVA reale occorre immettere il documento con IVA reale.
TIPO DI <ESIGIBILITAIVA> | Tipo di IVA differita attiva | <CESSIONARIOCOMMITTENTE> | IMPORT PRIMANOTA | IMPORT PRIMANOTA DETTAGLIATO RIGA ARTICOLO |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza IVA esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FE/NE consentite FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato | FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FE/NE consentite FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una scrittura con IVA sospesa. | |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FE/NE consentite FS/NS consentite | |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE consentite Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una scrittura con IVA sospesa. | |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE consentite Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una scrittura con IVA sospesa. | |
Vuoto | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa FE/NE consentite | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato Oppure [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate FE/NE consentite [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una scrittura con IVA sospesa. | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FS/NS consentite FE/NE consentite | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE consentite Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE consentite Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | |
Vuoto | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. Se è presente il blocco delle ritenute d’acconto viene generata una scrittura con IVA normale con rilevazione della ritenuta d’acconto. |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FS/NS [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. |
[I] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa FE/NE consentite | |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FE/NE consentite FS/NS [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato In assenza di indicazione di causale nell’apposito parametro vengono utilizzate FE/NE. | FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e inserito il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment oppure con IVA immediata considerando, dunque, il tipo di esigibilità IVA del file corretto. |
[I] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa per soggetti privati o enti non commerciali senza partita P.Iva, documento non registrato [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa per soggetti privati o enti non commerciali senza P. Iva, documento non registrato FE/NE consentite | |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FE vietata [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita, selezionare una causale FS/NS nei parametri di import, documento non registrato NE consentita FS/NS consentite | |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una fattura con IVA differita. In caso di scelta causale NE viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FE vietata [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita, selezionare una causale FS/NS nei parametri di import, documento non registrato NE consentita FS/NS consentite | |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato [DOCUMENTO] senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una fattura con IVA differita. In caso di scelta causale NE viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una fattura con IVA differita. In caso di scelta causale NE viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment |
[D] | Iva per cassa attiva Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FE vietata [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita, selezionare una causale FS/NS nei parametri di import, documento non registrato NE consentita FS/NS consentite | |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa per soggetti privati o enti non commerciali senza P.Iva, documento non registrato FE/NE consentite | |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | NE consentita FE vietata [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e azienda senza gestione IVA per cassa, documento non registrato FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e azienda senza gestione IVA per cassa, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FS/NS viene fatta una fattura con IVA differita. In caso di scelta causale NE viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FE vietata [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita, selezionare una causale FS/NS in Opzioni, documento non registrato NE consentita FS/NS consentite | |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato [DOCUMENTO] documento senza iva split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e cliente soggetto a split payment, documento non registrato [DOCUMENTO] senza IVA split payment e cliente soggetto a split payment, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA split payment. Nel caso in cui vi sia la ritenuta d’acconto non si applica lo split payment. Se l’utente chiede FE/NE viene fatta una fattura con IVA immediata e viene registrato un movimento con il check sul campo “Escludi operaz. Da Split Payment (viene inclusa in liquidazione)”. |
[D] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: NE consentita FE vietata [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e azienda senza gestione IVA per cassa, documento non registrato[DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e azienda senza gestione IVA per cassa, documento non registrato FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con IVA ad esigibilità differita e azienda senza gestione IVA per cassa, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato Oppure [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] Causale FS/NS non ammessa per soggetti privati o enti non commerciali senza P. Iva, documento non registrato FE/NE vietate da “Import primanota” | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato | FS/NS e FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permettono di avere una registrazione con IVA sospesa oppure reale. |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[S] | Iva per cassa accesa Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con IVA split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con IVA split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Privato o enti non commerciali | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato Oppure [DOCUMENTO] causale FS/NS non ammessa con cliente privato, documento non registrato [DOCUMENTO] Causale FS/NS non ammessa per soggetti privati o enti non commerciali senza P. Iva, documento non registrato FE/NE vietate da “Import primanota” | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Non privato e non ente pubblico | FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato Oppure [DOCUMENTO] documento senza IVA ad esigibilità differita causale FS/NS non ammessa, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico in split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Ente pubblico no split payment | FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con iva split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato | FS/NS da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA sospesa FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment senza data fine | FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Entro la data di gestione dello split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] cliente soggetto a split payment, causale FS/NS non ammessa, documento non registrato FE/NE consentite | |
[S] | Iva per cassa spenta Iva ad esigibilità differita attiva | Altro soggetto split payment con data fine | Oltre la data di fine gestione split payment: FS/NS vietate [DOCUMENTO] documento con IVA split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato FE/NE vietate [DOCUMENTO] documento con IVA split payment e cliente non soggetto a split payment o data documento esterna al periodo, documento non registrato | FE/NE da “Import primanota dettagliato riga articolo” permette una registrazione con IVA immediata |
