RESIDUO FS ANCORA DA PAGARE

ESCLUDI FS CON IVA PER CASSA E RIPORTO AUTOMATICO IN LIQUIDAZIONE – Si ricorda che queste FS sono quelle ancora non pagate dopo un anno dal- l'operazione. Possibili opzioni:

S = queste FS vengono escluse

N = non vengono escluse.

DAL CONTO – Conto cliente/fornitore del piano dei conti da cui iniziare la selezione di stampa. Sul campo sono attivi si seguenti tasti funzione:

F2 – consente di effettuare una ricerca per codice del conto;

F3 – consente di effettuare una ricerca per nome del conto;

F4 – consente di effettuare altri tipi di ricerche del conto;

Shift + F4 – consente di inserire o variare un conto del piano dei conti.

AL CONTO – Conto cliente/fornitore del piano dei conti a cui deve terminare la selezione. Sul campo sono abilitati i medesimi tasti funzione del campo precedente.

ENTI PUBBLICI (S/N/T) – Consente di selezionare le FS in base al campo "Ente pubblico" presente sulle anagrafiche dei Cli/For come segue:

S = solo i Cli/For Enti Pubblici (campo di anagrafica "S");

N = solo i Cli/For NON Enti Pubblici (campo di anagrafica "N");

T = Tutti.

DA DATA DOCUMENTO – Data documento da cui iniziare la selezione di stampa.

A DATA DOCUMENTO –Data documento a cui deve terminare la selezione.

ORDINAMENTO – Tipo di ordinamento richiesto in fase di stampa. I valori ammessi sono:

C = ordinamento per conto

D = ordinamento per data documento

NOTA BENE: se il parametro iva “Gestione iva per cassa” è impostato a “S” il programma evidenzia in stampa, a fianco degli imponibili, dei caratteri speciali. Tali caratteri identificano i residui con riporto automatico dell’iva in liquidazione (indipendentemente dal fatto che questa sia stata effettivamente eseguita oppure no).Come data di riferimento, ai fini del riporto in liquidazione dell’”iva ad esigibilità differita per cassa” il programma utilizza la DATA DI INGRESSO nel programma.

I caratteri possibili sono:

“*”=FS ad iva per cassa che NON sono state pagate oltre un anno dall'operazione;

“#”= FS ad iva per cassa riportate in liquidazione per cessazione del regime;

“r”= FS ad iva per cassa riportate in liquidazione dopo che il cliente/fornitore ha comunicato una revoca di procedura concorsuale.

In calce ai totali l’importa totale dell’imposta residua è suddiviso tra imposta riportata automaticamente in liquidazione e quella ancora da liquidare.

15/11/2013 Fatture ad esigibilita' differita (FS) ancora da pagarePag. 1

[CAS] IVA PER CASSA

Codice Rag.sociale Cli Documento Data Aliq. Imponibile su Imposta su | Imponibile Imposta | Imponibile Imposta

documento FS documento FS | pagato PS+NS pagata PS+NS | Residuo Residua

501.00014 Cliente 1/1 17/09/11 21 1.000,00 210,00 | | 1.000,00* 210,00

501.00014 Cliente 1/4 01/01/12 21 500,00 105,00 | | 500,00* 105,00

501.00014 Cliente 1/10 31/01/13 21 1.000,00 210,00 | 333,33 70,00 | 666,67 140,00

501.10011 AZIENDA 1/5 01/01/12 21 3.000,00 630,00 | | 3.000,00* 630,00

501.10011 AZIENDA 1/11 31/01/13 21 2.000,00 420,00 | 666,66 140,00 | 1.333,34 280,00

501.10011 AZIENDA 1/7 31/08/13 21 3.000,00 630,00 | 2.066,12 433,88 | 933,88r 196,12

501.10012 ente pubblic 1/12 31/01/13 21 1.000,00 210,00 | | 1.000,00e 210,00

501.10012 ente pubblic 1/13 31/01/13 21 1.000,00 210,00 | 333,33 70,00 | 666,67e 140,00

12.500,00 2.625,00 | 3.399,44 713,88 | 9.100,56 1.911,12

In liquidazione con riporto automatico (*#): 945,00

Totale imposta residua al netto riporto: 966,12

LEGENDA - Il carattere '*' a fianco dell'imponibile residuo identifica le FS la cui iva residua e' stata riportata

automaticamente in liquidazione perche' trascorso un anno dall'operazione.

- Il carattere 'e' a fianco dell'imponibile residuo identifica le FS degli enti pubblici.

- Il carattere 'r' a fianco dell'imponibile residuo identifica le FS dei soggetti con revoca delle procedure

concorsuali. L'iva residua viene considerata nella liquidazione nel periodo relativo al mese della data

revoca.

RIEPILOGO ESIGIBILITA’ DIFFERITA