Anche in questo caso i dati contabili sono tenuti esternamente ma si dispone del file elettronico in formato XBRL generato da un altro software; tale file può essere importato in automatico all’interno del modulo ADP.

Nella maggior parte dei casi il file XBRL è disponibile solo per il bilancio dell’esercizio precedente.
La procedura di importazione del bilancio da file XBRL è la seguente:

• Accedere al menu Bilancio UE – Prospetti contabili – Gestione (o in alternativa cliccare sul pulsante Bilancio presente nella sezione AVVIO RAPIDO della Homepage),
• Cliccare sul pulsante e selezionare il file XBRL da importare dalla directory del proprio PC in cui è stato posizionato.

NOTA BENE: è possibile importare solo file NON firmati digitalmente, quindi con estensione “.xbrl”.

• Scegliere il tipo di codifica standard (UTF-8) nell’apposito messaggio; solo nel caso di errori con la codifica standard sarà necessario reimportare il file con la codifica testo semplificato (ANSI)

Quando il file XBRL viene importato con successo, si apre automaticamente il foglio elettronico con i dati del bilancio già caricati.

AVVERTENZA: nel caso di bilancio in forma abbreviata, l’importazione semplice dei soli dati dello schema di bilancio non mette a disposizione eventuali dettagli analitici dello schema di Stato patrimoniale in forma estesa (o ordinaria) che nel file XBRL possono essere stati inclusi nelle tabelle di Nota integrativa; per questo motivo si consiglia di effettuare l’importazione CON DETTAGLIO ORDINARIO, quando si manifesti l’esigenza di produrre i seguenti documenti:

• Nota integrativa con inclusione di tabelle facoltative con dettaglio tipico del bilancio ordinario
• Rendiconto finanziario
• Relazione sulla gestione
• Analisi di bilancio sulla Crisi di impresa

Se il file XBRL da importare è relativo ad un bilancio abbreviato, alla conferma dell’import viene quindi restituito un apposito messaggio tramite il quale scegliere il livello di dettaglio che si desidera importare dal file relativamente ai dati patrimoniali:

• Importazione standard bilancio Abbreviato: vengono importati solo i dati dello schema di bilancio in forma abbreviata, quindi senza eventuali dettagli analitici presenti nelle tabelle standard di Nota integrativa
• Importazione standard bilancio Abbreviato con dettaglio immobilizzazioni: oltre ai dati dello schema di bilancio in forma abbreviata vengono importati i dettagli analitici relativi alle movimentazioni delle immobilizzazioni (costo storico, fondo ammortamento, ecc.)
• Importazione dettagliata (Stato patrimoniale Ordinario): è l’importazione con massimo dettaglio; oltre alle immobilizzazioni vengono importati anche eventuali altri dettagli presenti nelle tabelle non obbligatorie di Stato patrimoniale in forma ordinaria