In fase di inserimento di una nuova pratica, viene visualizzata la seguente videata:

Dopo aver immesso i dati o dopo averli importati dalla pratica RSC di riferimento (comando Import dati anagrafici [F5]) confermare con OK [F10].

Da questo momento la videata può essere visualizzata premendo il pulsante Dati generali pratica [F8] da scelta pratica o all’interno della pratica.

DATA FINE PRATICA - Se presente, la pratica si intende "finita". Se una pratica è finita non è possibile modificarla. Entrando in immissione/revisione viene segnalato che la pratica è terminata e che per modificarla è necessario eliminare il valore presente in questo campo. Questa indicazione può essere utilizzata anche come parametro di selezione di stampa.

BANCA - Dato non obbligatorio. Se inserito, in fase di stampa della delega F24, è possibile effettuare una selezione in base al valore indicato. E' abilitato il tasto comando Lista Banche [F2] per la ricerca in tabella.

MODALITÀ INVIO TELEMATICO F24 – In questo parametro sono ammessi i seguenti valori:

E =(F24 Intermediari Agenzia Entrate). La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 all’Agenzia Entrate. I conti correnti sono specifici della pratica. L’invio può essere effettuato solo dagli intermediari abilitati;

N = (Nessuna gestione). La pratica non gestisce l’invio F24 in formato elettronico e durante la generazione di tale archivio questa pratica non viene considerata. Il prospetto Coordinate bancarie F24 [F6] è comunque attivo per consentire di inserire l’eventuale conto corrente su cui effettuare l’addebito della delega F24 (vedi apposita sezione in fondo al modello di pagamento);

P = (CBI Personale). La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 CBI attraverso la generazione di un file elettronico da inviare telematicamente alla banca incaricata al pagamento controllando i SUOI conti correnti specifici (da qui l’opzione “P”ersonale);

S = (CBI Studio). La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 CBI attraverso la generazione di un file elettronico da inviare telematicamente alla banca incaricata al pagamento controllando i conti correnti che non sono specifici della singola pratica, ma sono comuni a più pratiche (tutte le pratiche con il parametro impostato a “S”). Nella pratica, ad esempio, può accadere che lo studio del commercialista (da qui l’opzione “S”tudio) utilizzi un proprio conto corrente per versare i tributi delle varie pratiche che gestisce; ovviamente tali pratiche provvederanno a pagare al commercialista la quota da versare.

O =(F24 Contribuente Fisco OnLine). La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 all’Agenzia Entrate tramite Fisconline. I conti correnti sono richiesti all’atto dell’autentica con File Internet;

T =(F24 Contribuente Entratel). La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 all’Agenzia Entrate tramite Entratel. I conti correnti sono specifici della pratica;

Y = (F24 Intermediari Agenzia Entrate Studio) La pratica in oggetto gestisce l’invio F24 all’Agenzia Entrate. L’addebito viene effettuato sul conto corrente dell’intermediario. L’invio può essere effettuato solo dagli intermediari abilitati.

STAMPA MODELLO F24 SEMPLIFICATO – Indica se si gestisce la stampa del Modello F24 Semplificato. Se si opta per la stampa di questo modello, dal punto di vista applicativo la gestione F24 non cambia. Per l’inserimento e la visualizzazione si opera sempre tramite le deleghe F24 modello classico; è solo la stampa ad essere prodotta sul modello semplificato piuttosto che sul modello classico.

Nonostante il modello semplificato abbia un utilizzo prettamente cartaceo, il parametro può essere impostato anche nelle pratiche dove abitualmente si effettua l’invio telematico F24. Si tenga comunque in considerazione che nonostante il modello stampato sia quello semplificato, il file telematico viene creato secondo le specifiche tecniche standard Agenzia Entrate/CBI, pertanto con la struttura a sezioni separate.

Questo modello inoltre accoglie esclusivamente tributi Erario, Regioni, Enti locali. Qualora nella delega da stampare sia presente almeno un tributo appartenente ad un’altra sezione (esempio Inps), verrà automaticamente stampata la delega classica e di tale azione verrà dato un messaggio di avvertimento

Il parametro può essere modificato in qualsiasi momento senza necessità di ulteriori azioni da parte dell’utente sulle deleghe memorizzate in archivio.

GESTIONE COMPENSAZIONE VERTICALE – Se barrata, in caso di crediti, questi vengono prioritariamente compensati con gli acconti del proprio quadro di competenza, senza esporre la compensazione in delega F24. I crediti che eventualmente residuano dalla compensazione verticale in dichiarazione sono riportati in F24 per utilizzarli in altre compensazioni orizzontali.

INDIRIZZO POSTA ELETTRONICA – Il primo campo viene stampato sul frontespizio della dichiarazione.

CONSOLIDATO NAZIONALE – Barrare questa casella per gestire il modello Consolidato Nazionale. Saranno abilitati solo i quadri NF, NX, NI, NR, NE, NC, CC, CN, CK e CS.

CONSOLIDATO MONDIALE – Barrare questa casella per gestire il modello Consolidato Mondiale. Saranno abilitati solo i quadri MF, MX, MR, ME, MC, CC, CN, CK e CS.

CONTO CORRENTE ABITUALE – Esprime il codice del conto corrente identificato come abituale, che viene attribuito in fase di generazione di una nuova delega.

Qualora venga variato il conto corrente abituale tenere presente che per le deleghe già create in precedenza e contraddistinte da altre coordinate, se vi vuole associare il nuovo conto corrente è necessario entrare nella singola delega e richiamarlo con il comando Ricerca c/c pratica [F3]. In alternativa utilizzare la voce di menu Fiscali - Deleghe - Delega unificata F24 - Variazione c/c / modalita' invio F24.

CODICE DELL’INCARICATO - Indicare il codice dell'incaricato (intermediario) che effettua l'invio telematico. E' abilitato il comando Lista Fornitori [F2] per la ricerca in tabella.

DATA DELL’IMPEGNO - E' impostata automaticamente nel momento in cui si esegue la stampa di servizio “Impegno alla trasmissione”. Può esser inserita anche manualmente.

SOGGETTO CHE HA PREDISPOSTO LA DICHIARAZIONE - La casella viene automaticamente impostata a 2 se è stato indicato un intermediario. I valori ammessi sono:

1 = dichiarazione predisposta dal contribuente;

2 =dichiarazione predisposta dal soggetto che trasmette.

RICEZIONE AVVISO TELEMATICO CONTROLLO AUTOMATIZZATO DICHIARAZIONE – La casella viene impostata automaticamente se risulta barrata anche la corrispondente casella “Invio avviso telematico controllo automatizzato all’intermediario” presente nei Dati anagrafici. Nel caso una delle due caselle sia barrata e l’altra no, viene visualizzato un apposito messaggio di avvertimento.

RICEZIONE ALTRE COMUNICAZIONI TELEMATICHE – La casella viene impostata automaticamente se risulta barrata anche la corrispondente casella “Invio altre comunicazioni telematiche all’intermediario” presente nei Dati anagrafici. Nel caso una delle due caselle sia barrata e l’altra no, viene visualizzato un apposito messaggio di avvertimento.

FLAG DI CONFERMA – Con Flag di conferma si intende una casella che si può barrare nel caso in cui il controllo del file telematico generi errori classificati come "confermabili". Si tratta di errori che non consentono l'invio della pratica, ma l'intermediario può ridurre la gravità dell'anomalia e quindi riuscire a trasmettere la dichiarazione.

NOTA BENE: l'utilizzo del flag di conferma non è frequente, pertanto utilizzarlo solo se strettamente necessario. Generalmente è la stessa SOGEI o il call center dell’Agenzia Entrate a consigliare quando utilizzarlo, in base al problema riscontrato.

DATA PRODUZIONE – Identifica la data di produzione della ricevuta telematica della dichiarazione. L’informazione è impostata automaticamente se si gestisce l’invio diretto all’Agenzia Entrate del file telematico. La data viene utilizzata dalla gestione F24 per verificare i limiti di utilizzo del credito, qualora superi l’importo stabilito dalla normativa. Se si rendesse necessario indicare manualmente il dato, occorre inserirlo nella forma GG/MM/AA.

Sono inoltre presenti informazioni necessarie per il controllo sull’utilizzo in F24 del credito IRES della passata e presente dichiarazione, qualora superiore al limite previsto dalla normativa.

ANNO PREC DR PRESENZA VISTO CONFORMITA'/FIRMA PER ATTESTAZIONE – La casella è barrata dalla procedura con i programmi di aggiornamento archivi. In ogni caso può essere rettificata dall’utente, al fine di superare il controllo sull’utilizzo in compensazione F24 del credito redditi superiore al limite previsto dalla normativa, relativo alla dichiarazione dell’anno precedente.

ANNO PREC DR DATA PRODUZIONE RICEVUTA – La data è impostata dalla procedura con i programmi di aggiornamento archivi. In ogni caso può essere rettificata dall’utente, al fine di superare il controllo sull’utilizzo in compensazione F24 del credito redditi superiore al limite previsto dalla normativa, relativo alla dichiarazione dell’anno precedente.