All’interno della scheda Associa conti è possibile collegare i conti contabili del piano dei conti aziendale alle varie voci dello schema di Rendiconto per le quali non è possibile ottenere i dati direttamente dal bilancio UE di riferimento. Sul lato sinistro della scheda sono presenti cinque colonne: nelle prime due è riportato il piano dei conti dell’azienda con i relativi codici conto e descrizione (PDC standard oppure personalizzato) mentre la terza, quarta e quinta colonna sono quelle in cui vengono riportate le sigle delle voci dello schema associate. Ogni sigla (ad esempio, AC, AR, UF, ACL, ecc..) è associata a ad una delle tre colonne a seconda del saldo che viene considerato: dare (nella terza colonna “DARE”), avere (nella quarta colonna “AVERE”), differenziale tra saldo finale e iniziale (nella quinta colonna “DIFF.”).

NOTA BENE: il pulsante che raffigura la bandiera dell’UE effettua l’associazione dei conti alle voci del Rendiconto sulla base dei codici CEE presenti nelle anagrafiche di ciascun conto. Questa associazione viene eseguita in automatico quando si effettua la prima elaborazione del Rendiconto cliccando su ‘Calcola Rendiconto’.

Le voci dello schema di rendiconto in colore nero, che non hanno alcuna sigla, prevedono l’elaborazione automatica dei saldi direttamente dal bilancio UE di riferimento, ordinario oppure abbreviato.

NOTA BENE PER PIANI DEI CONTI PERSONALIZZATI: nel caso l’utente non gestisca il piano dei conti standard per l’impresa (80), è necessaria l’associazione manuale all’acronimo AC (rettifiche di costi non monetari) dei conti relativi alle imposte differite IRES ed IRAP, agli utilizzi di imposte anticipate IRES ed IRAP (se previsti nel piano dei conti personale), ai conti relativi alle perdite su cambi da valutazione; all’acronimo AR (rettifiche di ricavi non monetari) per i conti relativi alle imposte anticipate IRES ed IRAP, agli utilizzi di imposte differite IRES ed IRAP(se previsti nel piano dei conti personale), al conto relativo agli utili su cambi da valutazione; all’acronimo DDP (pagamento di dividendi) per il conto relativo agli azionisti c/dividendi del proprio piano dei conti personale.

L’associazione si realizza nel seguente modo: dallo schema posto a destra (1), selezionare la voce dove compare l’acronimo da associare, poi selezionare uno o più conti sul lato sinistro (2) e completare l’associazione cliccando sul pulsante posto al centro (3). In tal modo, l’associazione viene riportata nella colonna corrispondente al tipo di saldo considerato (4).