Supponiamo che il nuovo esercizio sia il 2002.

PRIMA MODALITÀ: CHIUSURA DEFINITIVA ANNO VECCHIO DOPO OPERAZIONI DI RETTIFICA.

• Si esegue la creazione archivi nuovo anno, 2002. I saldi iniziali del 2002 dei conti patrimoniali corrispondono ai saldi finali degli stessi nel 2001.
• Inserimento operazioni nel relativo anno di competenza.
• Inserendo operazioni nel vecchio anno (2001), i saldi iniziali del 2002 vengono aggiornati in tempo reale senza nessuna operazione aggiuntiva.
• Stampa del mese 12 del 2001 in maniera DEFINITIVA sul Libro Giornale.
• Stampa del bilancio di verifica del 2001 per consentire i controlli e determinare le operazioni di rettifica ed assestamento.
• Stampa delle operazioni inerenti l’anno 2002 relative ai mesi di gennaio, febbraio, ecc... sul giornale bollato dopo la vidimazione iniziale del 2002.
• Approvato il bilancio del 31.12.2001, si inseriscono le operazioni di rettifica ed assestamento in data 31.12.2001 (ultimo giorno di gestione anno contabile), i saldi dei conti patrimoniali del 2001 SONO aggiornati in tempo reale senza nessuna altra operazione.

Ad esempio: supponiamo d’eseguire la seguente scrittura:

Aziende Contabilita’ Magazzino Stampe aNnuali serviZi spriX

ACX AZIENDA PROVA CORSO BASE IMMISSIONE PRIMANOTA 31/12/2001 1

——————————————————————————————————————-———————————————————————————————————————-

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|Data: 31/12/01 |

|Caus: GR GIROCONTO |

|Desc: RETTIFICA DI BILANCIO Co/ric: |

|Numero giroconto....: Del: |

|005 Codice e descrizione conto Importo DA|C/R Descrizione |

|130.00001 UTILE (PERDITA) D’ 100.000,00D| |

|120.00010 PERDITE ESERCIZI P 25.000,00A| |

|114.00001 RISERVE STATUTARIE 25.000,00A| |

|115.00001 RISERVA STRAORDINA 50.000,00A| |

|____________________________ | |

- o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o - o

Alla conferma con il tasto F10, apparirà il seguente messaggio:

Impostare “S” e premere il tasto INVIO. Ora queste rettifiche sono da riportare sul giornale accodandole al periodo già stampato definitivamente.

• Operando nel 2001 si deve effettuare la STAMPA DEFINITIVA del mese 12, dal giorno 31 al giorno 31 (ultimo giorno di gestione anno contabile). Verrà richiesta la data di stampa che sarà riportata come data di registrazione delle operazioni aggiunte come rettifica. Sarà inserita la data progressiva all’ultima registrazione stampata sul bollato del 2002 (ad esempio avendo stampato fino ad aprile del 2002 immettere la data del 01.05.2002 oppure 30.04.2002). Solo inserendo l'ultimo giorno di gestione dell'anno contabile la videata si modifica come segue:

È apparso un nuovo campo:

DATA DI STAMPA - Data con cui stampare i movimenti di rettifica sul bollato.

• Si provvede alla chiusura definitiva del 2001, con stampa sul bollato di tutte le operazioni di chiusura dei conti. Verranno generate le operazioni di apertura contabile nel nuovo anno 2002 in automatico nella data di apertura inserita (avendo stampato il giornale bollato fino ad aprile 2002, la data di apertura sarà 1.5.2002). Queste operazioni saranno riportate sul bollato quando si stamperà il mese di maggio.

NOTA BENE: la causale AP movimenta i saldi iniziali dei conti patrimoniali e non i progressivi dare o avere.

SECONDA MODALITÀ: CHIUSURA DEFINITIVA ANNO VECCHIO PRECEDENTE ALL’ULTIMO CHIUSO - PRIMA DELLE OPERAZIONI DI RETTIFICA

• Si provvede alla chiusura definitiva del 2000 con stampa sul bollato di tutte le operazioni di chiusura dei conti. Verranno generate le operazioni di apertura contabile nel nuovo anno (2001) in automatico nella data di apertura inserita (non obbligatoriamente il 1.1.2001). Queste operazioni saranno riportate sul bollato quando si stamperà il mese della data inserita.
• Creazione archivi nuovo anno 2002, i saldi iniziali del 2002 dei conti patrimoniali corrispondono ai saldi finali degli stessi nel 2001.
• Inserimento operazioni nel relativo anno di competenza (2002).
• Inserendo operazioni nel vecchio anno (2001), i saldi iniziali del 2002 vengono aggiornati in tempo reale senza nessuna operazione aggiuntiva.
• Stampa delle operazioni inerenti l’anno 2002 relative ai mesi di gennaio, febbraio, ... sul giornale bollato dopo la vidimazione iniziale del 2002.
• Approvato il bilancio del 31.12.2000, si inseriscono le operazioni di rettifica ed assestamento in data 31.12.2000. I saldi dei conti patrimoniali del 2001 NON VENGONO aggiornati in quanto l’anno 2000 è stato chiuso in maniera definitiva. Dovranno essere aggiornate manualmente anche le AP.

Ora queste rettifiche sono da riportare anche sul giornale accodandole al periodo già stampato definitivamente.

• Operando nel 2000 si effettua la STAMPA DEFINITIVA del mese 12, dal giorno 31 al giorno 31, verrà richiesta la data di stampa che sarà riportata come data di registrazione delle operazioni aggiunte come rettifica. Sarà inserita la data progressiva all’ultima registrazione stampata sul bollato del 2001 (ad esempio avendo stampato fino ad aprile del 2001 immettere la data del 1.5.2001 oppure 30.04.2001). Dalla funzione è possibile anche rielaborare le operazioni di apertura contabile.

NOTA BENE: la causale AP movimenta i saldi iniziali dei conti patrimoniali e non i progressivi dare o avere.