PRIMANOTA
Questa funzione consente di stampare una lista delle registrazioni contabili presenti sull'archivio di primanota dell'anno in corso.
Viene effettuata una totalizzazione dei movimenti per ogni giorno di registrazione, e vengono riepilogati sull’ultima pagina i totali relativi ai registri I.V.A. utilizzati. Se si estrapolano i dati di un solo conto contabile, vengono totalizzati i movimenti eseguiti sul conto.
Utilizzando i parametri di selezione relativi alle singole righe di una registrazione contabile, come il codice conto o la percentuale di aliquota I.V.A., vengono stampate per intero le registrazioni dove almeno una delle righe contabili soddisfa i parametri immessi.
La videata di selezione della stampa Standard si presenta come la seguente:
Vengono evidenziati eventuali sbilanci contabili rilevati durante la stampa.
DESCRIZIONE TESTATA – Descrizione della testata della registrazione di primanota che si intende selezionare per la stampa. In questo campo si può inserire il carattere “?”, con il significato di “qualsiasi carattere nella posizione”; ad esempio se si vuole ricercare il documento con descrizione “FATTURA IN RITARDO” si può inserire tale descrizione, oppure anche “FATTURA ??????????”, con il risultato che verranno selezionate anche registrazioni con descrizioni del tipo “FATTURA ANNO PREC.”.
Tornando indietro con freccia su il cursore si sposta in un campo di un carattere dove specificare se deve essere effettuato il controllo delle lettere maiuscole/minuscole/accentate. E’ possibile indicare:
‘ ‘ lasciando il campo vuoto non viene fatto alcun controllo considerando uguali le lettere maiuscole, minuscole ed accentate;
= viene effettuata la ricerca della stringa esattamente come viene digitata.
DESCRIZIONE RIGA CONTABILE – Descrizione della riga contabile che s’intende selezionare.
Viene stampata l’intera registrazione di primanota se almeno la descrizione di una riga corrisponde alla descrizione inserita. Anche per questo campo vale il significato dei caratteri “?”, descritto nel campo precedente. Anche per questo campo è disponibile il campo di controllo minuscole/maiuscole/accentate
DALLA DATA – Data di registrazione dalla quale deve iniziare la selezione dei movimenti.
ALLA DATA – Data di registrazione con la quale deve terminare la selezione dei movimenti.
NUMERO OPERATORE – Numero dell’operatore di cui si vuole stampare la Primanota.
SOLO LA CAUSALE – Causale a cui deve essere limitata la selezione.
OPERAZIONI CON CODICE CONTO – La selezione deve essere limitata alle sole registrazioni di primanota che hanno al loro interno, in qualsiasi posizione, il conto specificato.
OPERAZIONI CON CONTROPARTITA – La selezione deve essere limitata alle sole registrazioni di primanota che hanno al loro interno, nella posizione di riga specificata nel campo successivo, la contropartita indicata.
POSIZIONE – Posizione di riga all’interno di una registrazione di primanota in cui cercare il codice di contropartita inserito nel campo precedente. Questo campo viene attivato solo se è stato compilato il campo precedente.
OPERAZIONI CON ALIQUOTA – Aliquota IVA a cui deve essere limitata la selezione. Vengono accettati anche i caratteri “?”, con il significato di “qualsiasi carattere nella posizione”.
Es.: ?10
Vengono selezionate tutte le operazioni con aliquota 10, e tutte quelle con esenzione per l’articolo 10 (N10, E10, R10, ecc.)
Se si vogliano considerare tutte le aliquote e codici di esenzione si deve impostare il campo a "?????".
OPERAZIONI CON ALIQUOTA DIFFERITA – Aliquota IVA differita a cui deve essere limitata la selezione, per aziende che gestiscono la ventilazione dei corrispettivi. Es. aliquota di acquisto = .09 da ventilare al 19
Per qualsiasi aliquota differita si deve impostare il campo a "?????".
OPERAZIONI SUL REGISTRO – Registro bollato interessato. Vengono accettati i seguenti caratteri:
A = acquisti;
V = vendite;
C = corrispettivi;
S = iva in Sospensione d’imposta.
SERIE DI PROTOCOLLO IVA – Serie di protocollo IVA a cui deve essere limitata la selezione.
SOLO OPERAZIONI CON CENTRO DI CO/RI – Centro di Costo o di Ricavo al quale deve essere limitata la selezione.
OPERAZIONI IVA I/E/T – Impostare con uno dei seguenti caratteri:
I = vengono incluse nella stampa le sole operazioni che riguardano i registri I.V.A., tutte le altre operazioni non vengono stampate;
E = vengono escluse dalla stampa tutte le operazioni che riguardano i registri I.V.A., tutte le altre operazioni vengono stampate;
T = elaborazione senza alcun controllo.
COMPETENZA IVA PERIODO PRECEDENTE I/E/T – Impostare con uno dei seguenti caratteri:
I = vengono incluse nella stampa le sole operazioni che riguardano i registri I.V.A., tutte le altre operazioni non vengono stampate;
E = vengono escluse dalla stampa tutte le operazioni che riguardano i registri I.V.A., tutte le altre operazioni vengono stampate;
T = elaborazione senza alcun controllo.
INCLUDI OPER.CON CATEGORIA – Vengono selezionate solo le operazioni appartenenti alle categorie immesse. Si ricorda che queste categorie sono gestite con il tasto F6 da primanota. Il carattere "N" (nessuna) serve ad includere tutte le registrazioni contabili senza categoria, se non viene immessa nessuna categoria sono selezionate tutte le operazioni.
GIORNALE DEF. NON STAMPATE – Vengono accettati i seguenti caratteri:
N = stampa senza alcun controllo;
S = stampa le sole registrazioni di primanota che non sono ancora state stampate sul Libro giornale in modo definitivo.
STAMPA DETTAGLIO – Vengono accettati i seguenti caratteri:
S = le registrazioni contabili vengono stampate completamente;
N = di ogni operazione viene stampata la sola riga di testata.
T = il programma stampa SOLO una riga contenente il numero totale delle registrazioni contabili in base al periodo e all’utente selezionato.
REG.IVA DEF. NON STAMPATE – Vengono accettati i seguenti caratteri:
N = stampa senza alcun controllo;
S = stampa le sole registrazioni di primanota che non sono ancora state stampate sui registri IVA in modo definitivo.
REGISTRAZIONI CON DOPPIO PROTOCOLLO – Vengono accettati i seguenti caratteri:
N = stampa senza alcun controllo;
S = stampa le sole registrazioni di primanota che sono state immesse con il doppio protocollo.
SOLO INTRA CEE S/N – Vengono accettati i seguenti caratteri:
N = stampa senza alcun controllo. Se il campo precedente è stato impostato a "S" sono escluse le registrazioni immesse con modalità INTRA CEE = "S";
S = stampa le sole registrazioni di primanota che sono state immesse con la modalità "Intra CEE(S/N):S". Anche il campo precedente "Registrazioni con doppio protocollo" deve essere stato impostato a "S".
SALTO PAGINA OGNI GIORNO – Vengono accettati i seguenti caratteri:
S = stampa con salto a nuova pagina ad ogni cambio di data;
N = stampa in continuo anche al cambiamento di data.
STAMPA RIDOTTA ESTESA – Impostare con uno dei seguenti caratteri:
R = stampa in forma ridotta; vengono stampati al massimo 131 caratteri, eliminando o restringendo la stampa di alcune informazioni (stampante 80 caratteri in compresso);
E = stampa in forma estesa; vengono stampati tutti i dati fino a 220 caratteri (stampante 131 caratteri in compresso). Utile per aver l'intera descrizione del conto.
STAMPA DESC.AGG. AZIENDA – Solo se si è optato per una stampa di tipo Estesa, viene richiesto anche se si vuole riportare in stampa la descrizione aggiuntiva eventualmente definita sui conti del piano dei conti. I valori ammessi sono:
S = viene riportata in stampa anche la descrizione aggiuntiva;
N = non viene riportata in stampa la descrizione aggiuntiva.
SOLO OP. CON DATI SPESOMETRO – Questo campo viene visualizzato solo se la data di ingresso è inferiore al 2017 e serve per visualizzare eventuali dati relativi alla “Comunicazione operazioni rilevanti ai fini IVA” che si eseguiva tramite la Comunicazione Polivalente in vigore fino all’anno2016. Inoltre, per poter accedere al campo è necessario optare per la stampa di tipo ESTESA. I valori ammessi sono:
S = Vengono riportati in stampa solo le operazioni aventi almeno un campo di spesometro valorizzato o con un valore diverso da quello predefinito. Si ricorda che questi campi sono situati all'interno delle rispettive finestre di primanota (sia di testata che di ogni castelletto iva).
N = Non vengono riportati in stampa i dati di spesometro.
STAMPA IMPORTI IN VALUTA – Impostare con uno dei seguenti caratteri:
N = la stampa delle operazioni selezionate riporta solo gli importi relativi alla valuta di gestione dell’azienda;
S = sono stampati anche gli importi della valuta con cui sono state registrate le operazioni (se diversa da quella di gestione).
SOLO OPERAZIONI IN VALUTA – Impostare con uno dei seguenti caratteri:
N = sono stampate tutte le registrazioni;
S = sono stampate solo le registrazioni immesse con la valuta da selezionare nel campo successivo.
VALUTA – Codice della valuta con cui sono state immesse le registrazioni contabili a cui limitare la stampa. Se non viene specificato vengono stampate tutte le operazioni inserite con una valuta diversa da quella di gestione. È attivo il tasto F2 per la selezione.
Sono inoltre disponibili due diversi pulsanti che consentono di impostare ulteriori parametri di selezione. In particolare i due tasti funzioni sono attivi solo se l’anno della data di lavoro è maggiore o uguale al 2017 e sono i seguenti: [F5] “Operazioni Escluse da comunicazioni” e [F7] “Enti pubblici/Split Payment”.
OPERAZIONI ESCLUSE DA COMUNICAZIONI
Questa sezione riepiloga i campi che possono essere visualizzati nella finestra di primanota “Segnalazioni varie” e consente di limitare la selezione delle operazione in base a i seguenti campi:
OPERAZIONI ESCLUSE DATI FATTURE – Questo parametro consente di estrapolare le operazioni di primanota marcate come escluse dalla “Comunicazione dati fatture” oppure dalla “Comunicazioni dati fatture transfrontaliere (Esterometro)” (quest’ultimo a partire dall’anno 2019). Sono ammessi i seguenti valori:
T = TUTTE (valore predefinito) Vengono stampate tutte le registrazioni indipendentemente dal fatto che siano escluse o meno dalla “comunicazione dati fatture”.
S = SI. Sono stampate solo le registrazioni escluse dalla “comunicazione dati fatture” o dall’esterometro.
N = NO. Vengono selezionate solo le registrazioni NON escluse dalla “comunicazione dati fatture” o dall’esterometro.
OPERAZIONI ESCLUSE DA SPLIT PAYMENT – Questo parametro consente di estrapolare le operazioni di primanota in cui è presente un cliente soggetto a “Scissione dei pagamenti” (un Ente pubblico oppure un “altro soggetto Split payment”) in base al fatto che siano esclusi o meno dall’applicazione dello Split payment. Sono ammessi i seguenti valori:
T = TUTTE (valore predefinito) Vengono stampate tutte le registrazioni indipendentemente dal fatto che siano escluse o meno dalla “Scissione dei pagamenti”.
S = SI. Sono stampate solo le registrazioni intestati a soggetti rientranti nello Split payment e marcate come ESCLUSE.
N = NO. Vengono selezionate solo le registrazioni NON escluse dallo Split payment.
OPERAZIONI ESCLUSE DA ELABORAZIONE SPESE SANITARIE – Questo parametro è accessibile solo se è attiva la gestione della “Tessera Sanitaria” (vedere apposito parametro contabile “Soggetto spese sanitarie”) e consente di estrapolare le operazioni di primanota in base al fatto che siano incluse o escluse dalla comunicazioni della spese al Sistema Tessera Sanitaria. Sono ammessi i seguenti valori:
T = TUTTE (valore predefinito) Vengono stampate tutte le registrazioni indipendentemente dal fatto che siano escluse o meno dalla “comunicazione tessera sanitaria”.
S = SI. Sono stampate solo le registrazioni escluse dalla “comunicazione tessera sanitaria”.
N = NO. Vengono selezionate solo le registrazioni NON escluse dalla “comunicazione tessera sanitaria”.
CODICE FISCALE DEFUNTO – Questo parametro è può essere specificato solo se è abilitato il parametro contabile “Comunicazione dati per spese funebri” e consente di estrapolare le operazioni di primanota in cui è stato inserito un determinato codice fiscale defunto.
OPERAZIONI CON ENTI PUBBLICI E ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT
SELEZIONA CLIENTI – Questo campo consente di effettuare la selezione delle operazioni in relazione all’impostazione del campo “Ente pubblico” e “Altri soggetti split payment’ all’interno dell’anagrafica clienti. Sono ammessi i seguenti valori:
1 = TUTTI (valore predefinito). Vengono selezionate tutte le registrazioni di primanota che soddisfano gli altri parametri di selezione indipendente dal fatto che nell'operazione contabile sia presente un soggetto “Ente pubblico” o ”Altro split payment”.
2 = SOLO ENTI PUBBLICI NON ESCLUSI DA SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come “ente pubblico” e NON è escluso da split payment.
3 = SOLO ENTI PUBBLICI ESCLUSI DA SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come “ente pubblico” ed è escluso da split payment.
4 = SOLO ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come Altro soggetto split payment.
5 = SOLO ENTI PUBBLICI NON ESCLUSI DA SPLIT PAYMENT E ALTRI SOGGETTI SPLIT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come Ente pubblico non esclusi da split payment e Altri soggetti split payment.
6 = TUTTI GLI ENTI PUBBLICI ED ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come Ente pubblico (indipendentemente dall’esclusione o meno dello split payment) e Altri soggetti split payment.
7 = ESCLUDI SOLO ENTI PUBBLICI. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno NON è presente alcun cli/for classificato come “ente pubblico”.
8 = ESCLUDI SOLO ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno NON è presente almeno un cliente classificato nella relativa anagrafica come Altro soggetto split payment
9 = ESCLUDI SIA GLI ENTI PUBBLICI CHE ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT. Vengono stampate solo le registrazioni al cui interno NON è presente alcun cli/for classificato come “ente pubblico” e “Altro soggetto split payment”.
DATE PER ALTRI SOGGETTI SPLIT PAYMENT
Questa sezione, composta da tre coppie di date, serve per includere in stampa le operazioni di primanota in cui sono presenti clienti classificati come “altri soggetti Split payment” in base alle date impostate nelle rispettive anagrafiche. Le date che si specificano in questi campi “Da – A” non rappresentano un intervallo di ricerca, ma vengono lette e confrontate direttamente con quelle impostate nelle anagrafiche dei clienti, al fine di selezionare solo le operazioni dei soggetti le cui date coincidono esattamente con quelle indicate in questi campi di selezione. Le date sono accessibili solo se il campo Seleziona clienti ha indicata una selezione che riguarda gli “Altri soggetti split payment”. Se le date vengono lasciate vuote, le date presenti in anagrafica vengono ignorate.
DA DATA GESTIONE – Data da cui il cliente il cliente rientra nell’applicazione dello Split payment.
A DATA GESTIONE – Data in cui il cliente fuoriesce dall’applicazione dello Split payment.
Esempio di stampa di primanota contabile Ridotta.
01/01/2002 PRIMANOTA DEL: 03/01/02 OPERATORE: 1 Pag. 2
CEE DITTA CAMPIONE-ESEMPIO CONTABILE
Op Ca NumDoc Data Doc Descrizione della causale Def Descrizione dell'operazione Protocollo registri iva
Descrizione righe contabili C/R Conto Descrizione Dare Avere Alq Imponibile Imposta
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1 FE 5 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :DESCRIZIONE TESTATA DOC. -------------------: Reg.iva **********> V1/00005
DESCRIZIONE 1 RIGA CONT. :201.00001 CLIENTE GENERICO P 169,00 :
DESCRIZIONE 2 RIGA CONT. :803.00001 MERCI C/VENDITE 150,00: 19 100,00 19,00
: :E10 50,00Es.art.10
DESCRIZIONE 3 RIGA CONT. :341.00052 IVA VENDITE 19,00:
1 FE 6 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00006
:201.00001 CLIENTE GENERICO P 238,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 200,00: 19 200,00 38,00
:341.00052 IVA VENDITE 38,00:
1 PG PAGAMENTO :FE 6 DEL 03/01/02 -------------------:
:201.00001 CLIENTE GENERICO P 238,00:
:324.00001 CASSA 238,00 :
1 FE 11 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00011
:201.00009 CLIENTE CON PARTIT 118,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 100,00: 18 100,00 18,00
:341.00052 IVA VENDITE 18,00:
1 PG PAGAMENTO :FE 11 DEL 03/01/02 -------------------:
:201.00009 CLIENTE CON PARTIT 118,00:
:324.00001 CASSA 118,00 :
1 FR 1 05/01/02 FATT. RICEV. ACQUISTO MERCE :--------------------------------------------:V1/00013 Reg.iva **> A1/00005
:401.00005 FORNITORE ESTERO 119,00:
:703.00001 MERCI C/ACQUISTI 100,00 : 19 100,00 19,00
:341.00051 IVA ACQUISTI 19,00 :
1 FR 123 31/12/97 FATT. RICEV. PROVVIG.AGENTI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> A1/00006
:415.00002 VITALI MARIO 2.880,00:
:706.00022 PROVVIGIONI AGENTI 2.500,00 : 19 2.000,00 380,00
: :N83 500,00N.I.art.8/c
:341.00051 IVA ACQUISTI 380,00 :
:523.00003 DEBITI ERARIO RIT. 600,00:
:415.00002 VITALI MARIO 600,00 :
1 PG PAGAMENTO :FR 123 DEL 31/12/97 -------------------:
:415.00002 VITALI MARIO 1.000,00 :
:324.00001 CASSA 1.000,00:
1 CO 03/01/02 CORRISPETT. PAGATO :--------------------------------------------: Reg.iva **********> C1
:324.00001 CASSA 490,00 :
:801.00002 CORRISPETTIVI LORD 490,00: 19 119,00 da ripart.
: : 18 118,00 da ripart.
: : 15 115,00 da ripart.
: : 38 138,00 da ripart.
1 FE 16 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00016
:201.00010 CLIENTE CON PARTIT 2.380,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 2.000,00: 19 2.000,00 380,00
:341.00052 IVA VENDITE 380,00:
1 PG 1 31/01/02 PAGAMENTO :RITENUTE SUI REDDITI -------------------:
:324.00001 CASSA 263,00:
:523.00003 DEBITI ERARIO RIT. 263,16 :
:841.00100 ABBUONI ARROTONDAM 0,16:
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTALI OPERAZIONI DEL GIORNO 03/01/02 dare : 8.613,16 avere : 8.613,16
Stampa dei totali su ultima pagina di stampa
01/01/12002 TOTALI DEI REGISTRI IVA Pag. 19
CEE DITTA CAMPIONE-ESEMPIO CONTABILE
Registro Sezionale Imp.+iva inde. iva sogget. N.Min N.Max
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ACQUISTI N: 1 235.548,40 22.626,60 5 21
-----------------------------------------------------------------
TOTALI 235.548,40 22.626,60
VENDITE N: 1 504.800,00 41.701,00 5 27
-----------------------------------------------------------------
TOTALI 504.800,00 41.701,00
CORRISP. N: 1 27.071,00
-----------------------------------------------------------------
TOTALI 27.071,00
Se l’azienda gestisce l’iva differita o iva per cassa, viene stampata un’ulteriore pagina denominata “Totali dei pagamenti sospesi” in cui sono riepilogati, suddivisi fra acquisti e vendite e per aliquota Iva, gli importi di imponibile ed imposta relativi ai PS registrati nel periodo.
15/11/2013 TOTALI DEI PAGAMENTI SOSPESIPag. 17
[CAS] IVA PER CASSA
Totale pagamenti di fatture ad esigibilità differita 'PS' senza protocollo
Registro Imp.Soggetto Alq. Iva
VENDITE 15.899,44 21 3.338,88
TOTALI 15.899,44 3.338,88
Ultima pagina.
Stampa di primanota con selezione di un codice del piano dei conti: 803.00001 MERCI C/VENDITE
01/01/2002 PRIMANOTA DEL: 03/01/02 Pag. 1
CEE DITTA CAMPIONE-ESEMPIO CONTABILE
Op Ca NumDoc Data Doc Descrizione della causale Def Descrizione dell'operazione Protocollo registri iva
Descrizione righe contabili C/R Conto Descrizione Dare Avere Alq Imponibile Imposta
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1 FE 5 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :DESCRIZIONE TESTATA DOC. -------------------: Reg.iva **********> V1/00005
DESCRIZIONE 1 RIGA CONT. :201.00001 CLIENTE GENERICO P 169,00 :
DESCRIZIONE 2 RIGA CONT. :803.00001 MERCI C/VENDITE 150,00: 19 100,00 19,00
: :E10 50,00Es.art.10
DESCRIZIONE 3 RIGA CONT. :341.00052 IVA VENDITE 19,00:
1 FE 6 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00006
:201.00001 CLIENTE GENERICO P 238,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 200,00: 19 200,00 38,00
:341.00052 IVA VENDITE 38,00:
1 FE 11 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00011
:201.00009 CLIENTE CON PARTIT 118,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 100,00: 18 100,00 18,00
:341.00052 IVA VENDITE 18,00:
1 FE 16 03/01/02 FATT. EMESSE VENDITE MERCI :--------------------------------------------: Reg.iva **********> V1/00016
:201.00010 CLIENTE CON PARTIT 2.380,00 :
:803.00001 MERCI C/VENDITE 2.000,00: 19 2.000,00 380,00
:341.00052 IVA VENDITE 380,00:
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTALI OPERAZIONI DEL GIORNO 03/01/02 dare : 2.905,00 avere : 2.905,00
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTALI DAL 03/01/01 AL 03/01/02 dare : 2.905,00 avere : 2.905,00
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTALI DEL CONTO 803.00001 dare : 0 avere : 2.450,00 imponib.: 2.450,00 iva: 455,00
Stampa di primanota con registrazioni in reverse charge in cui è prevista una gestione dell’iva mista: sia in reverse charge, con doppio protocollo, sia iva normale nel solo registro iva acquisti, in tal caso davanti all’aliquota viene riportato un “*”.
Nella pagina finale dei totali compare, oltre ai valori di sintesi, una legenda in cui è riportata la presenza di questo tipo di operazioni.
